来源：行长助手

　　时隔半年，哈尔滨银行再次低价甩卖不良资产。

　　2024年12月27日，哈尔滨银行发布公告，称与中信金融资产黑龙江分公司签订债权转让协议，约定以3.45亿元作为初始价款，5.75亿元作为上限进行债权转让。

　　加速出清不良资产

　　“标的债权属于本公司的不良资产，转让标的债权有助于优化本公司资产结构。”哈尔滨银行在公告中表示。

　　根据公告，截止基准日（2024年9月30日），该笔债权的本金余额、利息、复利罚息及已垫付司法相关费用，合计约15.69亿元，本金账面余额约11.58亿元。对比上限仅5.75亿元的转让价款，为加速出清不良资产，哈尔滨银行不得不打折“甩卖”。

　　此外，公告中还披露，标的债权导致哈尔滨银行已计提4.77亿元资产减值准备，并于基准日剔除已计提减值准备的本金净额约6.81亿元。

　　这已不是哈尔滨银行在2024年内首次抛售不良资产。6月29日，哈尔滨银行与买方中国信达黑龙江分公司签订协议，约定标的债权的初始价款为1.503亿元，进一步支付转让价款上限为2.214亿元。截至2024年3月31日，标的债权的本金余额、利息、复利罚息及已垫付司法相关费用，合计约5.0498亿元，本金账面余额约3.5143亿元。

　　年内两度转让债权的背后，是哈尔滨银行不良贷款的不断攀升。截止今年上半年，其不良贷款余额突破百亿大关，为101.19亿元，不良贷款率为2.87%。

　　不良贷款余额超过百亿

　　哈尔滨银行是黑龙江省内最大的法人金融机构，1997年7月成立，2014年3月在港交所上市，是中国第三家登陆香港资本市场的城商行，也是东北地区的第一家上市银行。

　　根据最新一期业绩报告，截止今年上半年，哈尔滨银行实现实现营业收入71.99亿元，同比增长8.17%；实现净利润为8.459亿元，同比增幅为20.8%。然而，营收净利润双增背后，是其坏账压力过高。

　　拉长时间线来看，2021年至2023年末，哈尔滨银行不良贷款余额分别为84.83亿元、82.19亿元、92.60亿元；不良贷款率依次为2.88%、2.89%、2.87%。到今年上半年末，该行不良贷款余额增至101.19亿元，不良率持平为2.87%。

　　联合资信评估股份有限公司于2024年7月出具的评级报告提及，财务方面，哈尔滨银行信贷资产质量面临较大下行压力且贷款五级分类存在较大偏离度。

　　2021年至2023年末，其贷款偏离度分别为265.15%、333.14%、327.32%。贷款偏离度为逾期90天以上贷款在不良贷款中的占比，联合资信表示，哈尔滨银行贷款偏离度超标，主要是由于其对于部分逾期超过90天，但抵押、质押、国企保证及国有担保公司等抵质押物充足或保证能力充足的贷款暂未纳入不良贷款所致，未来信贷资产存在较大下行压力。

　　票据贴现规模暴涨至342.87亿

　　除了不良贷款规模，值得关注的还有近年来哈尔滨银行票据贴现规模呈现不寻常波动。

　　Wind数据显示，自2014年上市后的几年内，哈尔滨银行票据贴现规模虽有起伏，但波动不算太大。2014年至2018年末，该行票据贴现金额分别为8.04亿元、4.29亿元、8.10亿元、5.44亿元、0.31亿元。

　　到2019年末，其票据贴现金额突然冲高至39.42亿元，较上年末陡增120多倍。随后在2020年至2021年末又有所回落，分别为18.41亿元、0.1亿元。

　　然而，2022年末，哈尔滨银行票据贴现金额又急剧攀升至60.11亿元，至2023年末更是首次突破百亿，达到206.27亿。截止今年上半年末，哈尔滨银行票据贴现金额进一步飙升至342.87亿元，对比上年末，半年时间增长了近140亿元。